用数据说话，靠数据决策，这是一个企业管理走向成熟的重要标志。做为提效小组职能部门之一的财务部，正在为公司的决策提供着准确、及时的数据，为公司提供科学决策的依据。2010年是公司效益年，效益实现的过程和结果都是通过财务数据来体现的。

　　一、高度重视财务分析工作

　　进入2010年，公司提效方案的运作，对财务部提出了更高的标准，将财务分析职能纳入到提效小组职能体系，在提效小组的领导下进一步升级财务分析职能，更加紧密的配合营销和生产执行新的提效系列方案。财务部紧跟公司的步伐，高度重视财务分析工作，对每个品种进行成本核算，为计划部和生产系统合理安排订单提供依据，为品种结构、订单效益和产量效率的不断优化提供数据支持。财务部部长张翠红说，“我们非常重视财务分析工作，自7月份开始，财务部每月定期组织召开一次财务分析会议，对各分公司的产量效率、品种结构、原料消耗、成本价格、产品销售等要素及时认真的进行数据分析，为各个主体的运行提供数据保证，并提出建议和意见。每月的财务分析报告，系统阐述了各分公司的详细情况，经过不断修订、细化和完善，财务分析职能逐渐走向成熟”。

　　二、支撑三大工作重心的执行落地

　　针对2009年公司存在的问题和不足，2010年工作重点围绕品种结构、配棉结构、资金安全等五项工作开展，这对财务工作提出了更高的要求。

　　1、品种结构。合理安排品种结构是五项工作重心的首要任务，也是2010年提效的最大潜力源，责任重大。公司要求计划部、财务部务必搞好配合，根据资源利用最大化、产量最大化、效益最大化的原则，使品种结构的设计安排更加科学合理。

　　如何来做，张翠红给了我们一个清晰的工作思路：每月初计划部做好生产计划，财务部根据生产计划对纱线加工成本进行测算，并与先期的加工成本进行对比，将对比结果反馈给计划部，计划部根据财务部的测算、市场、生产状况对产品结构进行调整，以保证每月的产品结构逐步优化。财务分析会议如期举行，将实际的生产产品结构与前期及计划的对比分析，为后期的产品结构提供参考依据。”

　　2、配合做好配棉结构的优化调整。

　　配棉结构对纱线系统而言，就是要根据客户的质量要求合理安排长绒棉与细绒棉的配比，在质量达标的前提下减少质量过剩造成的原料成本浪费；对织造和倍捻而言，就是降低自用纱比例。对此，财务部的任务是配合纱线采购部、贸管部，做好进口皮棉及外购纱线的各项工作。财务部将严格按照进口棉采购流程开展工作；在资金计划方面支持纱线采购，保证外购纱比例的优化调整。

　　3、资金安全。

　　张翠红部长说，“产品销售出去了，只有资金入账才是安全的。资金安全是我部门2010年的一项重点工作，我们将严格按照公司相应的监控流程和管理制度，指定财务监管科与贸管部、体系部积极配合，对公司资金做到动态监控。财务监管科定期与公司各业务部门对账，把长时间没有业务发生的客户报给业务部门，如有异常情况，及时反馈给体系部，严格过程控制和管理，确保2010年的资金安全。”

　　三、2010年，我们将会更专、更精

　　财务部既是管理部门，又是监督部门，对公司各个系统的工作进行数据上的分析和指导。张翠红部长表示，在过去的工作中必定存在很多不足，主要体现在财务核算及分析职能没有充分发挥，工作不够细化不够精确，对各核算主体没有深层次分析。财务部工作有待进一步细化，寻找、摸索更符合各核算主体实际状况的核算方法，并运用一定的分析方法通过数字准确的反映出差距，对经营状况进行数字量化，把工作做专做精，这是财务部需要努力的方向。

　　2009年，财务部荣获了优秀管理团队荣誉，在公司的发展中起着非常重要的作用；扑朔迷离的2010年，财务部将继续提供着准确而又及时的数据分析，为公司的决策提供科学的依据。2010年财务正以矫健的姿态为公司的发展，为三阳美好的明天，一步一步向前进！